英屬維爾京群島的金融信息
你知道全球其中一個(gè)最為顯著的離岸金融中心在哪嗎?不知道吧!那就是BRITISH VIRGIN ISLANDS，英屬維爾京群島(BVI)，又稱英屬處女群島。而大家常常聽(tīng)到的bvi注冊(cè)公司，既是英屬維爾京群島商業(yè)公司法(Business Companies Act 2004)注冊(cè)成立的有限責(zé)任公司。bvi注冊(cè)公司一般稱為bvi離岸注冊(cè)公司、bvi海外注冊(cè)公司、bvi境外注冊(cè)公司或bvi免稅注冊(cè)公司。
英屬維爾京群島早在國(guó)際商業(yè)公司法生效于1984年之前已經(jīng)成為金融中心，那時(shí)bvi就已有超過(guò)400,000家公司在此注冊(cè)，而在過(guò)去三年內(nèi)，每年皆有平均53,000家的新公司在此注冊(cè)。其年度政府規(guī)費(fèi)已占了其國(guó)家年度總收入的一半，BVI境外公司的注冊(cè)服務(wù)，集中在托特拉島(Tortola)上的首都所在地洛德鎮(zhèn)(Road Town)。來(lái)維京政府為維持其良好聲譽(yù)，避免與販毒洗錢及其它可疑的行業(yè)聯(lián)結(jié)在一起，因此對(duì)于其境外公司采取許多加強(qiáng)管理措施，如：建立不受歡迎客戶的黑名單(Database of undesirable clients)。
1989年當(dāng)時(shí)世界主要境外公司設(shè)立地點(diǎn)-巴拿馬，由于發(fā)生諾瑞加事件與美國(guó)政府關(guān)系非常緊張，造成美國(guó)許多律師事務(wù)所的恐慌，因?yàn)樗麄儼l(fā)現(xiàn)，他們的客戶皆是以巴拿馬境外公司與他們往來(lái)。巴拿馬境外公司地位的危機(jī)，正提供英屬維京群島一個(gè)千載難逢的機(jī)會(huì)來(lái)拓展其境外公司市場(chǎng)，幾乎在同一天內(nèi)大批的巴拿馬境外公司遷冊(cè)到BVI來(lái)。
另外，于1998年1月2日生效的BVI共同基金法「BVI Mutual Funds Act, 1996，及Mutual Funds(Amendment)Act, 1997」，規(guī)定此修正法案通過(guò)之前，設(shè)立維京公司從事共同基金業(yè)務(wù)的境外公司，最晚應(yīng)于1998年9月30日以前，必須取得維京政府的注冊(cè)或認(rèn)可，如果公司營(yíng)業(yè)項(xiàng)目不涉及共同基金業(yè)務(wù)，但公司名稱有Fund字眼，亦須在1998年9月30日以前辦理公司名稱變更。
而在2000年12月29 日，洗錢防治法(Anti-Money Laundering Code of Practice, 1999)開(kāi)始生效。此法明確規(guī)范了紀(jì)錄保存、訓(xùn)練以及其它相關(guān)事項(xiàng)的標(biāo)準(zhǔn)。此外，維京群島也不鼓勵(lì)境外銀行的成長(zhǎng)，但其國(guó)際商業(yè)公司(IBC)卻是世界上最成功的境外實(shí)體，被廣泛運(yùn)用于金融控股及投資以及信托管理，此外，其在共同基金、保險(xiǎn)，甚至船舶登記及營(yíng)運(yùn)方面也發(fā)展得很成功。
維京政府不會(huì)對(duì)外透露公司所有人資料，除非涉及黑社會(huì)販毒洗錢。其和美國(guó)簽有「共同法律協(xié)助協(xié)議」，以便防范犯罪組織的利用。所以bvi的保密性很強(qiáng)，除非你做出犯罪的事。
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